《保險集團公司監(jiān)督管理辦法》(中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令2021年第13號)

《保險集團公司監(jiān)督管理辦法》已于2021年8月19日經(jīng)銀保監(jiān)會2021年第10次委務(wù)會議通過?，F(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

主席郭樹清

2021年11月24日

保險集團公司監(jiān)督管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強對保險集團公司的監(jiān)督管理，有效防范保險集團經(jīng)營風(fēng)險，促進金融保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》(以下簡稱《保險法》)、《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規(guī)及《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》(中華人民共和國國務(wù)院令第412號)，制定本辦法。

第二條 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀保監(jiān)會)根據(jù)法律、行政法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，按照實質(zhì)重于形式的原則，對保險集團公司實行全面、持續(xù)、穿透的監(jiān)督管理。

第三條 本辦法所稱保險集團公司，是指依法登記注冊并經(jīng)銀保監(jiān)會批準設(shè)立，名稱中具有“保險集團”或“保險控股”字樣，對保險集團成員公司實施控制、共同控制或重大影響的公司。

保險集團是指保險集團公司及受其控制、共同控制或重大影響的公司組成的企業(yè)集合，該企業(yè)集合中除保險集團公司外，有兩家以上子公司為保險公司且保險業(yè)務(wù)為該企業(yè)集合的主要業(yè)務(wù)。

保險集團成員公司是指保險集團公司及受其控制、共同控制或重大影響的公司，包括保險集團公司、保險集團公司直接或間接控制的子公司以及其他成員公司。

第二章 設(shè)立和許可

第四條 設(shè)立保險集團公司，應(yīng)當報銀保監(jiān)會審批，并具備下列條件：

(一)投資人符合銀保監(jiān)會規(guī)定的保險公司股東資質(zhì)條件，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理，且合計至少控制兩家境內(nèi)保險公司50%以上股權(quán)；

(二)具有符合本辦法第六條規(guī)定的成員公司；

(三)注冊資本最低限額為20億元人民幣；

(四)具有符合銀保監(jiān)會規(guī)定任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員；

(五)具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織機構(gòu)、有效的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制管理制度；

(六)具有與其經(jīng)營管理相適應(yīng)的營業(yè)場所、辦公設(shè)備和信息系統(tǒng)；

(七)法律、行政法規(guī)和銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

涉及處置風(fēng)險的，經(jīng)銀保監(jiān)會批準，上述條件可以適當放寬。

第五條 保險集團公司的股權(quán)監(jiān)管、股東行為監(jiān)管，參照適用銀保監(jiān)會關(guān)于保險公司股權(quán)管理的監(jiān)管規(guī)定。

第六條 擬設(shè)立保險集團公司的投資人控制的保險公司中至少有一家具備下列條件：

(一)在中國境內(nèi)開業(yè)6年以上；

(二)最近3個會計年度連續(xù)盈利；

(三)上一年末凈資產(chǎn)不低于10億元人民幣，總資產(chǎn)不低于100億元人民幣；

(四)具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織機構(gòu)、有效的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制管理制度；

(五)最近4個季度核心償付能力充足率不低于75%，綜合償付能力充足率不低于150%；

(六)最近4個季度風(fēng)險綜合評級不低于B類；

(七)最近3年無重大違法違規(guī)行為和重大失信行為。

第七條 設(shè)立保險集團公司可以采取下列兩種方式：

(一)發(fā)起設(shè)立。保險公司的股東作為發(fā)起人，以其持有的保險公司股權(quán)和貨幣出資設(shè)立保險集團公司，其中貨幣出資總額不得低于保險集團公司注冊資本的50%。

(二)更名設(shè)立。保險公司轉(zhuǎn)換更名為保險集團公司，保險集團公司以貨幣出資設(shè)立保險子公司，原保險公司的保險業(yè)務(wù)依法轉(zhuǎn)移至該保險子公司。

保險集團公司設(shè)立包括籌建和開業(yè)兩個階段。

第八條 采取發(fā)起設(shè)立的方式設(shè)立保險集團公司的，發(fā)起人應(yīng)當在籌建階段向銀保監(jiān)會提交下列材料：

(一)設(shè)立申請書，包括擬設(shè)立公司的名稱、組織形式、注冊資本、住所(營業(yè)場所)、投資人、投資金額、投資比例、業(yè)務(wù)范圍、籌備組織情況、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；

(二)可行性研究報告，包括可行性分析、設(shè)立方式、發(fā)展戰(zhàn)略、公司治理和組織機構(gòu)框架、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系、保險子公司整合前后償付能力評估等；

(三)籌建方案，包括籌備組設(shè)置、工作職責(zé)和工作計劃，擬設(shè)立的保險集團公司及其子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，理順股權(quán)關(guān)系的總體規(guī)劃和操作流程，子公司的名稱和業(yè)務(wù)類別等；

(四)籌備負責(zé)人材料，包括投資人關(guān)于認可籌備組負責(zé)人和擬任董事長、總經(jīng)理任職的確認書，籌備組負責(zé)人基本情況、本人認可證明，擬任董事長、總經(jīng)理的任職資格申請表，身份證明和學(xué)歷學(xué)位證書復(fù)印件；

(五)保險集團公司章程草案；

(六)發(fā)起人控制的保險公司最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告、償付能力報告；

(七)營業(yè)執(zhí)照；

(八)投資人有關(guān)材料，包括基本情況類材料、財務(wù)信息類材料、公司治理類材料、附屬信息類材料、有限合伙企業(yè)投資人的特別材料等；

(九)住所(營業(yè)場所)所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件；

(十)中長期發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、對外投資計劃，資本及財務(wù)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等主要制度；

(十一)信息化建設(shè)情況報告；

(十二)法律意見書；

(十三)反洗錢材料；

(十四)材料真實性聲明；

(十五)銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第九條 采取更名設(shè)立的方式設(shè)立保險集團公司的，擬更名的保險公司應(yīng)當在籌建階段向銀保監(jiān)會提交下列材料：

(一)更名申請書，其中應(yīng)當載明擬更名公司的名稱、組織形式、注冊資本、住所(營業(yè)場所)、業(yè)務(wù)范圍、籌備組織情況、聯(lián)系人及聯(lián)系方式等；

(二)可行性研究報告，包括可行性分析、更名方式、公司治理和組織機構(gòu)框架、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系、保險公司更名前后償付能力評估等；

(三)更名方案，包括擬設(shè)立的保險集團公司及其子公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，理順股權(quán)關(guān)系的總體規(guī)劃和操作流程，子公司的名稱和業(yè)務(wù)類別等；

(四)籌備負責(zé)人材料，包括投資人關(guān)于認可籌備組負責(zé)人和擬任董事長、總經(jīng)理任職的確認書，籌備組負責(zé)人基本情況、本人認可證明，擬任董事長、總經(jīng)理任職資格申請表，身份證明和學(xué)歷學(xué)位證書復(fù)印件；

(五)保險集團公司章程草案；

(六)保險公司股東(大)會同意更名設(shè)立保險集團公司的決議；

(七)保險公司最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告、償付能力報告；

(八)更名后的營業(yè)執(zhí)照；

(九)住所(營業(yè)場所)所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件；

(十)中長期發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、對外投資計劃，資本及財務(wù)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等主要制度；

(十一)信息化建設(shè)情況報告；

(十二)法律意見書；

(十三)反洗錢材料；

(十四)材料真實性聲明；

(十五)銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十條 設(shè)立保險集團公司的，發(fā)起人或擬更名的保險公司應(yīng)當在開業(yè)階段向銀保監(jiān)會提交下列材料：

(一)開業(yè)申請書，包括公司名稱、住所(營業(yè)場所)、法定代表人、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營區(qū)域、業(yè)務(wù)范圍，擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員和關(guān)鍵崗位管理人員名單。

(二)采取發(fā)起設(shè)立方式的，提供創(chuàng)立大會決議，沒有創(chuàng)立大會決議的，應(yīng)當提交所有投資人同意申請開業(yè)的文件或決議；采取更名設(shè)立方式的，提供股東(大)會決議。

(三)保險集團公司章程，股東(大)會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則。

(四)采取發(fā)起設(shè)立方式的，提供驗資報告；采取更名設(shè)立方式的，提供擬注入新設(shè)保險子公司的資產(chǎn)評估報告、客戶和債權(quán)人權(quán)益保障計劃、員工權(quán)益保障計劃。

(五)發(fā)展規(guī)劃，包括公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務(wù)發(fā)展、機構(gòu)發(fā)展、償付能力管理、資本管理、風(fēng)險管理、保障措施等規(guī)劃要素。

(六)擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的簡歷及其符合相應(yīng)任職資格條件的證明材料。

(七)公司組織機構(gòu)，包括部門設(shè)置及人員基本構(gòu)成情況。

(八)資產(chǎn)托管協(xié)議或資產(chǎn)托管合作意向書。

(九)住所(營業(yè)場所)所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件及消防安全證明。

(十)信息化建設(shè)情況報告。

(十一)公司內(nèi)部管理制度。

(十二)營業(yè)執(zhí)照。

(十三)投資人有關(guān)材料，包括財務(wù)信息類材料、納稅證明和征信記錄，股權(quán)結(jié)構(gòu)、控股股東及實際控制人情況材料，無重大違法違規(guī)記錄聲明、自有資金投資承諾書等。

(十四)反洗錢材料。

(十五)材料真實性聲明。

(十六)銀保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十一條 設(shè)立保險集團公司，應(yīng)當向市場監(jiān)督管理部門辦理工商注冊登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

保險集團公司應(yīng)當經(jīng)銀保監(jiān)會批準方能開展相關(guān)經(jīng)營活動。銀保監(jiān)會批準后，應(yīng)當頒發(fā)保險許可證。

保險集團公司設(shè)立事項審批時限參照保險公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 經(jīng)營規(guī)則

第十二條 保險集團公司的業(yè)務(wù)以股權(quán)投資及管理為主。

保險集團公司開展重大股權(quán)投資應(yīng)當使用自有資金。重大股權(quán)投資是指對被投資企業(yè)實施控制的投資行為。

第十三條 保險集團公司經(jīng)營保險業(yè)務(wù)、進行股權(quán)管理、開展保險資金運用，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)及其他監(jiān)管規(guī)定的要求。

第十四條 在尊重子公司及其他成員公司獨立法人經(jīng)營自主權(quán)的基礎(chǔ)上，保險集團公司應(yīng)當對全集團的股權(quán)投資進行統(tǒng)籌管理，防止無序擴張。

第十五條 保險集團公司可以投資下列保險類企業(yè)：

(一)保險公司；

(二)保險資產(chǎn)管理機構(gòu)；

(三)保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)和保險公估機構(gòu)；

(四)銀保監(jiān)會批準設(shè)立的其他保險類企業(yè)。

第十六條 保險集團公司可以投資非保險類金融企業(yè)。

保險集團公司及其子公司對境內(nèi)非保險類金融企業(yè)重大股權(quán)投資的賬面余額，合計不得超過集團上一年末合并凈資產(chǎn)的30%。

第十七條 保險集團公司及其子公司投資同一金融行業(yè)中主營業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，控股的數(shù)量原則上不得超過一家。

第十八條 保險集團公司可以投資本辦法第五十六條規(guī)定的與保險業(yè)務(wù)相關(guān)的非金融類企業(yè)。

除本辦法第五十六條規(guī)定的非金融類企業(yè)和為投資不動產(chǎn)設(shè)立的項目公司外，保險集團公司對其他單一非金融類企業(yè)的持股比例不得超過25%，或不得對該企業(yè)有重大影響。

第十九條 保險集團公司及其金融類子公司對境內(nèi)非金融類企業(yè)重大股權(quán)投資的賬面余額，合計不得超過集團上一年末合并凈資產(chǎn)的10%。

納入前款計算范圍的非金融類企業(yè)是指保險集團公司及其金融類子公司在境內(nèi)投資的首層級非金融類企業(yè)。

本條規(guī)定的非金融類企業(yè)，不包括保險集團公司及其金融類子公司為投資不動產(chǎn)設(shè)立的項目公司，以及本辦法第五十六條第一款第(一)項規(guī)定的主要為保險集團提供服務(wù)的共享服務(wù)類子公司。

第二十條 保險集團公司可進行境外投資。

保險集團公司及其境內(nèi)子公司對境外主體重大股權(quán)投資的賬面余額，合計不得超過集團上一年末合并凈資產(chǎn)的10%。

納入前款計算范圍的境外主體是指保險集團公司及其境內(nèi)子公司在境外投資的首層級境外主體。

保險集團公司及其境內(nèi)子公司投資單一境外非金融主體的賬面余額不得超過集團上一年末合并凈資產(chǎn)的5%。

本條規(guī)定的境外主體不包括保險集團公司及其境內(nèi)金融類子公司為投資不動產(chǎn)設(shè)立的項目公司。

第四章 公司治理

第二十一條 保險集團公司應(yīng)當按照法律、行政法規(guī)及其他監(jiān)管規(guī)定的要求，建立符合下列要求的公司治理框架：

(一)覆蓋集團所有成員公司；

(二)覆蓋集團所有重要事項；

(三)恰當?shù)刈R別和平衡各成員公司與集團整體之間以及各成員公司之間的利益沖突。

治理框架應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括但不限于：

(一)規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)；

(二)股權(quán)結(jié)構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)的適當性；

(三)清晰的職責(zé)邊界；

(四)主要股東的財務(wù)穩(wěn)健性；

(五)科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準則與良好的社會責(zé)任；

(六)有效的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制；

(七)合理的激勵約束機制；

(八)完善的信息披露制度。

第二十二條 保險集團公司應(yīng)當尊重子公司及其他成員公司獨立法人經(jīng)營自主權(quán)，統(tǒng)籌管理集團人力資源、財務(wù)會計、數(shù)據(jù)治理、信息系統(tǒng)、資金運用、品牌文化等事項，加強集團內(nèi)部的業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，建立覆蓋集團整體的風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)和內(nèi)部審計體系，提高集團整體運營效率和風(fēng)險防范能力。

第二十三條 保險集團公司對子公司履行管理職能過程中，不得濫用其控制地位或采取其他不正當措施，損害子公司及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。

第二十四條 保險集團公司應(yīng)當組織制定集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃，定期對戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況進行評估，根據(jù)發(fā)展實際和外部環(huán)境變化調(diào)整和完善戰(zhàn)略規(guī)劃。

保險集團公司應(yīng)當根據(jù)集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃，指導(dǎo)子公司制定發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃。保險集團公司應(yīng)當設(shè)立或指定相應(yīng)職能部門，定期監(jiān)控、評估子公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況并提出管理意見，確保集團整體目標和子公司責(zé)任目標的實現(xiàn)。

第二十五條 保險集團公司應(yīng)當根據(jù)自身管理需要，合理確定董事會規(guī)模及成員構(gòu)成。

第二十六條 保險集團公司董事會應(yīng)當根據(jù)相關(guān)監(jiān)管要求及實際情況設(shè)立專門委員會，行使審計、提名薪酬管理、戰(zhàn)略管理、風(fēng)險管理以及關(guān)聯(lián)交易管理等職能。

第二十七條 保險集團公司應(yīng)當根據(jù)集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃和子公司管理需求，按照合規(guī)、精簡、高效的原則，指導(dǎo)子公司建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。

子公司為上市公司的，公司治理應(yīng)當符合上市規(guī)則及上市公司監(jiān)管要求。

第二十八條 保險集團公司在依法推進本公司股東(大)會、董事會、監(jiān)事會良好運作的同時，應(yīng)當加強對子公司不同層級、不同類別會議的決策支持和組織管理。

保險集團公司應(yīng)當設(shè)立或指定相應(yīng)的職能部門，為其派駐子公司董事、監(jiān)事履職提供支持和服務(wù)。子公司董事、監(jiān)事對其在董事會或監(jiān)事會的履職行為依法承擔責(zé)任。

第二十九條 保險集團公司滿足下列條件的，經(jīng)向銀保監(jiān)會備案后，可以豁免其下屬保險子公司適用關(guān)于獨立董事、董事會專門委員會等方面的監(jiān)管要求：

(一)保險集團公司治理結(jié)構(gòu)健全、公司治理機制運行有效，并已根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定建立獨立董事和董事會專門委員會制度；

(二)保險集團公司已對保險子公司建立有效的管控機制。

獲得前款豁免的保險子公司出現(xiàn)公司治理機制失靈、公司治理缺陷等情形的，銀保監(jiān)會可視情況撤銷豁免。

第三十條 保險集團公司應(yīng)當具有簡明、清晰、可穿透的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

保險集團應(yīng)當建立與其戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險狀況和管理能力相適應(yīng)的組織架構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)保險集團公司與其下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，組織架構(gòu)清晰透明，管理結(jié)構(gòu)明確。

第三十一條 保險集團公司與其金融類子公司之間的股權(quán)控制層級原則上不得超過三級，與其非金融類子公司之間的股權(quán)控制層級原則上不得超過四級。股權(quán)控制層級的計算，以保險集團公司本級為第一級。不開展業(yè)務(wù)、不實際運營的特殊目的實體以及為投資不動產(chǎn)設(shè)立的項目公司，可以不計算在上述股權(quán)控制層級之內(nèi)。

第三十二條 保險集團成員公司之間原則上不得交叉持股，子公司及其他成員公司不得持有保險集團公司的股權(quán)。

第三十三條 保險集團公司高級管理人員原則上最多兼任一家保險子公司的高級管理人員。

子公司及其他成員公司高級管理人員原則上不得相互兼任。

第三十四條 保險集團公司應(yīng)當建立健全覆蓋全集團的董事、監(jiān)事及高級管理人員履職評價體系。

保險集團公司應(yīng)當建立與本集團發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理、整體效益、崗位職責(zé)、社會責(zé)任、企業(yè)文化相適應(yīng)的科學(xué)合理的薪酬管理機制和績效考核體系。

第三十五條 保險集團公司應(yīng)當建立統(tǒng)一的內(nèi)部審計制度，對集團及其成員公司財務(wù)收支、業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理實施獨立、客觀的監(jiān)督、評價和建議，指導(dǎo)和評估子公司的內(nèi)部審計工作。

保險集團公司對內(nèi)部審計實行集中化或垂直化管理的，子公司可以委托保險集團公司實施內(nèi)部審計工作。

第五章 風(fēng)險管理

第三十六條 保險集團公司應(yīng)當整合集團風(fēng)險管理資源，建立與集團戰(zhàn)略目標、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式相適應(yīng)的全面風(fēng)險管理體系以及科學(xué)有效的風(fēng)險預(yù)警機制，有效識別、計量、評估、監(jiān)測和控制集團總體風(fēng)險。

保險集團風(fēng)險包括但不限于：

(一)一般風(fēng)險，包括保險風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等；

(二)特有風(fēng)險，包括風(fēng)險傳染、組織結(jié)構(gòu)不透明風(fēng)險、集中度風(fēng)險、非保險領(lǐng)域風(fēng)險等。

第三十七條 保險集團公司應(yīng)當設(shè)立獨立于業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理部門，負責(zé)集團全面風(fēng)險管理體系的制定和實施，并要求各業(yè)務(wù)條線、子公司及其他成員公司在集團整體風(fēng)險偏好和風(fēng)險管理政策框架下，制定自身的風(fēng)險管理政策，促進保險集團風(fēng)險管理的一致性和有效性。

第三十八條 保險集團公司應(yīng)當制定集團層面的風(fēng)險偏好體系，明確集團在實現(xiàn)其戰(zhàn)略目標過程中愿意并能夠承擔的風(fēng)險水平，確定風(fēng)險管理目標，以及集團對各類風(fēng)險的風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額。

風(fēng)險偏好體系應(yīng)當經(jīng)董事會批準后實施，并每年進行審查、修訂和完善。

第三十九條 保險集團公司應(yīng)當根據(jù)集團整體的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好，對各類風(fēng)險指標和風(fēng)險限額進行分配，建立超限額處置機制。子公司及其他成員公司風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額應(yīng)當與集團風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額相協(xié)調(diào)。

保險集團公司應(yīng)當對集團整體、子公司及其他成員公司的風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況進行監(jiān)測，必要時可基于集團風(fēng)險限額要求各成員公司對風(fēng)險限額進行調(diào)整。

第四十條 保險集團公司應(yīng)當建立滿足集團風(fēng)險管理需要的信息系統(tǒng)，確保能夠準確、全面、及時地獲取集團風(fēng)險管理相關(guān)信息，對各類風(fēng)險進行定性、定量分析，有效識別、評估和監(jiān)測集團整體風(fēng)險狀況。

第四十一條 保險集團公司應(yīng)當在并表基礎(chǔ)上管理集團集中度風(fēng)險，建立和完善集中度風(fēng)險管理的政策、程序和方法，以識別、計量、監(jiān)測和防范集團整體以及各成員公司的不同類型的集中度風(fēng)險。

保險集團集中度風(fēng)險，是指成員公司單個風(fēng)險或風(fēng)險組合在集團層面聚合后，可能直接或間接威脅到集團償付能力的風(fēng)險；包括但不限于交易對手集中度風(fēng)險、保險業(yè)務(wù)集中度風(fēng)險、非保險業(yè)務(wù)集中度風(fēng)險、投資資產(chǎn)集中度風(fēng)險、行業(yè)集中度風(fēng)險、地區(qū)集中度風(fēng)險等。

第四十二條 保險集團公司應(yīng)當建立和完善集團內(nèi)部資金管理、業(yè)務(wù)運營、信息管理以及人員管理等方面的防火墻制度，防范保險集團成員公司之間的風(fēng)險傳遞。

保險集團成員公司之間開展業(yè)務(wù)協(xié)同的，應(yīng)當依法以合同等形式明確風(fēng)險承擔主體，防止風(fēng)險責(zé)任不清、交叉?zhèn)魅炯袄鏇_突。

第四十三條 保險集團公司應(yīng)當建立監(jiān)測、報告、控制和處理整個保險集團關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部交易的政策與程序，防范可能產(chǎn)生的不當利益輸送、風(fēng)險延遲暴露、監(jiān)管套利、風(fēng)險傳染和其他對保險集團穩(wěn)健經(jīng)營的負面影響。

保險集團的內(nèi)部交易應(yīng)當遵守銀保監(jiān)會對于關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部交易的相關(guān)規(guī)定。

第四十四條 保險集團公司應(yīng)當加強集團對外擔保的統(tǒng)籌管理，明確對外擔保的條件、額度及審批程序。

保險集團公司只能對其保險子公司提供擔保，且保險集團公司及其子公司對外擔保的余額不得超過本公司上一年度末凈資產(chǎn)的10%。

第四十五條 保險集團公司應(yīng)當建立與其風(fēng)險相適應(yīng)的壓力測試體系，定期對集團整體的流動性、償付能力等開展壓力測試，將測試結(jié)果應(yīng)用于制定經(jīng)營管理決策、應(yīng)急預(yù)案以及恢復(fù)和處置計劃。

第四十六條 保險集團公司應(yīng)當加強集團客戶信息安全保護，指導(dǎo)和督促子公司及其他成員公司按照合法、正當、必要的原則，依法開展客戶信息收集、傳輸、存儲、使用和共享，嚴格履行信息保護義務(wù)。

第六章 資本管理

第四十七條 保險集團公司應(yīng)當建立健全覆蓋整個集團的資本管理體系，包括資本規(guī)劃機制、資本充足評估機制、資本約束機制以及資本補充機制，確保資本與資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)，并能夠充分覆蓋集團面臨的各類風(fēng)險。

第四十八條 保險集團公司應(yīng)當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標、行業(yè)情況和國家有關(guān)規(guī)定，有針對性地制定保險集團公司及其金融類子公司至少未來3年的資本規(guī)劃，并保證資本規(guī)劃的可行性。

第四十九條 保險集團公司應(yīng)當根據(jù)集團的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)劃和風(fēng)險偏好，設(shè)定恰當?shù)馁Y本充足目標。

保險集團公司及其金融類子公司應(yīng)當建立與其自身風(fēng)險特征、經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的資本充足評估機制，定期評估資本狀況，確保保險集團公司及其保險子公司滿足償付能力監(jiān)管要求，非保險類金融子公司的資本狀況持續(xù)符合金融監(jiān)管部門規(guī)定，并將非金融類子公司資產(chǎn)負債比率保持在合理水平，實現(xiàn)集團安全穩(wěn)健運行。

第五十條 保險集團公司應(yīng)當在集團內(nèi)部建立資本約束機制，指導(dǎo)子公司及其他成員公司在制定發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營規(guī)劃、設(shè)計產(chǎn)品、資金運用等方面，嚴格遵守資本約束指標，注重審慎經(jīng)營，強化風(fēng)險管理。

保險集團公司應(yīng)當加強資產(chǎn)負債管理，保持債務(wù)規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)合理適當，保持資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)合理匹配。

第五十一條 保險集團公司應(yīng)當建立與子公司及其他成員公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營規(guī)劃相適應(yīng)的資本補充機制，通過加強業(yè)務(wù)管理、提高內(nèi)部盈利能力、股權(quán)或者債權(quán)融資等方式保持集團的資本充足，并加強現(xiàn)金流管理，履行對子公司及其他成員公司的出資義務(wù)。

第五十二條 保險集團公司可以根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他監(jiān)管規(guī)定發(fā)行符合條件的資本工具，但應(yīng)當嚴格控制雙重杠桿比率。保險集團公司的雙重杠桿比率不得高于銀保監(jiān)會的相關(guān)要求。

本辦法所稱雙重杠桿比率，是指保險集團公司長期股權(quán)投資賬面價值與所有者權(quán)益之比；賬面價值是指賬面余額扣除減值準備。

第七章 非保險子公司管理

第五十三條 本辦法所稱非保險子公司，是指保險集團公司及其保險子公司直接或間接控制的不屬于本辦法第十五條規(guī)定的保險類企業(yè)的境內(nèi)外子公司。

第五十四條 保險集團公司及其保險子公司直接或間接投資非保險子公司，應(yīng)當有利于優(yōu)化集團資源配置、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)、提升集團整體專業(yè)化水平和市場競爭能力，有效促進保險主業(yè)發(fā)展。

本章所稱直接投資，是指保險集團公司及其保險子公司以出資人名義投資并持有非保險子公司股權(quán)的行為；所稱間接投資，是指保險集團公司及其保險子公司的各級非保險子公司以出資人名義投資并持有其他非保險子公司股權(quán)的行為。

投資非保險子公司，應(yīng)當遵循實質(zhì)重于形式的原則。實質(zhì)上由保險集團公司或其保險子公司開展的投資，不得違規(guī)通過非保險子公司以間接投資的形式規(guī)避監(jiān)管。

第五十五條 保險集團公司應(yīng)當建立健全完善的內(nèi)部管理制度，明確對非保險子公司管理的權(quán)限、流程和責(zé)任，落實對非保險子公司管理的主體責(zé)任。

第五十六條 保險集團公司可以直接或間接投資非保險子公司，具體類型包括：

(一)主要為保險集團成員公司提供信息技術(shù)服務(wù)、審計、保單管理、巨災(zāi)管理、物業(yè)等服務(wù)和管理的共享服務(wù)類子公司；

(二)根據(jù)銀保監(jiān)會關(guān)于保險資金運用的監(jiān)管規(guī)定開展重大股權(quán)投資設(shè)立的其他非保險子公司；

(三)法律、行政法規(guī)及銀保監(jiān)會規(guī)定的其他類子公司。

第五十七條 保險集團公司直接投資共享服務(wù)類非保險子公司的，應(yīng)當符合下列條件：

(一)公司治理機制健全、運行良好；

(二)上期末綜合償付能力充足率在150%以上，核心償付能力充足率在75%以上；

(三)使用自有資金投資，資金來源符合法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定要求；

(四)擬投資的共享服務(wù)類非保險子公司主要為該保險集團提供共享服務(wù)；

(五)銀保監(jiān)會關(guān)于重大股權(quán)投資的監(jiān)管規(guī)定。

保險集團公司不得間接投資共享服務(wù)類非保險子公司。

第五十八條 保險集團公司投資共享服務(wù)類非保險子公司，應(yīng)當報銀保監(jiān)會審批，并提供下列材料：

(一)銀保監(jiān)會相關(guān)監(jiān)管規(guī)定要求的重大股權(quán)投資應(yīng)當提交的材料；

(二)共享服務(wù)或管理的具體方案、風(fēng)險隔離的制度安排以及保險消費者權(quán)益保護的有關(guān)措施等。

保險集團公司直接投資共享服務(wù)類之外的其他非保險子公司，應(yīng)當按照銀保監(jiān)會重大股權(quán)投資的監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

保險集團公司間接投資非保險子公司的，保險集團公司應(yīng)當在發(fā)起人協(xié)議或投資協(xié)議簽署之日起15個工作日內(nèi)向銀保監(jiān)會報告。

第五十九條 保險集團公司及其保險子公司直接投資非保險子公司，應(yīng)符合法律、行政法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及其公司章程規(guī)定的內(nèi)部決策程序，經(jīng)其股東(大)會、董事會或其授權(quán)機構(gòu)審批通過。

間接投資非保險子公司的，應(yīng)當向保險集團公司或其保險子公司董事會報告。

第六十條 保險集團公司及其保險子公司應(yīng)通過對直接控制的非保險子公司的管理，確保非保險子公司投資設(shè)立或收購的其他非保險子公司遵守本辦法有關(guān)要求。

第六十一條 保險集團公司應(yīng)當加強商標、字號管理，明確非保險成員公司使用本公司商標、字號的具體方式和權(quán)限等，避免聲譽風(fēng)險傳遞。

第六十二條 保險集團公司及其保險子公司不得為非保險子公司的債務(wù)提供擔保，不得向非保險子公司提供借款，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

第六十三條 保險集團公司及其保險子公司不能以對被投資企業(yè)債務(wù)承擔連帶責(zé)任的方式投資非保險子公司。

保險集團公司及其保險子公司認購非保險子公司股權(quán)或其發(fā)行的股票、債券等有價證券的，應(yīng)當遵守銀保監(jiān)會關(guān)于保險資金運用等監(jiān)管規(guī)定。

保險集團公司及其保險子公司就將來向非保險子公司增加投資或提供資本協(xié)助等作出承諾的，應(yīng)當符合相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)其股東(大)會、董事會或其授權(quán)機構(gòu)批準。

第六十四條 保險集團公司及其保險子公司應(yīng)當建立外包管理制度，明確允許和禁止外包的范圍、內(nèi)容、形式、決策權(quán)限與程序、后續(xù)管理以及外包各方的權(quán)利義務(wù)與責(zé)任等。

本辦法所稱外包，是指保險集團公司及其保險子公司將原本由自身負責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動或管理職能委托給非保險子公司或者集團外機構(gòu)持續(xù)處理的行為。

第六十五條 保險集團公司及其保險子公司外包本公司業(yè)務(wù)或職能的，應(yīng)當進行風(fēng)險評估并經(jīng)其董事會或董事會授權(quán)機構(gòu)審議通過，確保提供外包服務(wù)的受托方具備良好穩(wěn)定的財務(wù)狀況、較高的技術(shù)實力和服務(wù)質(zhì)量、完備的管理能力以及較強的應(yīng)對突發(fā)事件能力。

保險集團公司及其保險子公司外包時，應(yīng)當與受托方簽署書面合同，明確外包內(nèi)容、形式、服務(wù)價格、客戶信息保密要求、各方權(quán)利義務(wù)以及違約責(zé)任等內(nèi)容。外包過程中應(yīng)加強對外包活動風(fēng)險的監(jiān)測，在年度風(fēng)險評估中定期審查外包業(yè)務(wù)、職能的履行情況，進行風(fēng)險敞口分析和其他風(fēng)險評估，并向董事會報告。

保險集團公司及其保險子公司應(yīng)當在外包合同簽署前20個工作日向銀保監(jiān)會報告。銀保監(jiān)會根據(jù)該外包行為的風(fēng)險狀況，可以采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢等措施。

第六十六條 保險集團公司應(yīng)當于每年4月30日前向銀保監(jiān)會報送非保險子公司年度報告。報告應(yīng)當包含下列內(nèi)容：

(一)投資非保險子公司的總體情況，包括非保險子公司的數(shù)量、層級、業(yè)務(wù)分類及其經(jīng)營情況、管控情況、重要內(nèi)控和風(fēng)險管理制度等；

(二)非保險子公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，包括非保險子公司層級及計算情況、保險集團公司及其保險子公司直接或間接投資非保險子公司的股權(quán)比例等；

(三)非保險子公司主要高級管理人員基本信息；

(四)非保險子公司風(fēng)險評估情況，包括重大關(guān)聯(lián)交易和重大內(nèi)部交易情況、外包管理情況、防火墻建設(shè)以及非金融類子公司的資產(chǎn)負債率情況等；

(五)保險集團持有非保險子公司股權(quán)變動情況及原因；

(六)銀保監(jiān)會要求的其他事項。

保險集團所屬非保險子公司年度報告，由保險集團公司統(tǒng)一報送。

第八章 信息披露

第六十七條 保險集團公司應(yīng)當根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他監(jiān)管規(guī)定的要求，遵循完整、準確、及時、有效的原則，規(guī)范地披露信息。

第六十八條 保險集團公司除根據(jù)保險機構(gòu)信息披露相關(guān)監(jiān)管規(guī)定披露本公司基本情況外，還應(yīng)當披露集團整體的基本情況，包括：

(一)保險集團公司與各級子公司之間的股權(quán)結(jié)構(gòu)關(guān)系；

(二)非保險子公司名稱、注冊資本、實繳資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人等基本信息；

(三)銀保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第六十九條 保險集團公司除根據(jù)保險機構(gòu)信息披露相關(guān)監(jiān)管規(guī)定披露本公司重大事項外，還應(yīng)當披露集團發(fā)生的下列重大事項：

(一)對集團造成重大影響的風(fēng)險事件；

(二)銀保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第七十條 保險集團公司應(yīng)當制作年度信息披露報告，除根據(jù)保險機構(gòu)信息披露相關(guān)監(jiān)管規(guī)定披露的本公司年度信息外，還應(yīng)當至少包括下列內(nèi)容：

(一)上一年度合并口徑下的財務(wù)會計信息；

(二)上一年度的償付能力信息；

(三)上一年度保險集團并表成員公司之間的重大內(nèi)部交易，根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他監(jiān)管規(guī)定要求已由成員公司披露的除外；

(四)上一年度集團整體的風(fēng)險管理狀況；

(五)銀保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第七十一條 保險集團公司應(yīng)當將本公司及集團整體的基本情況、重大事項、年度信息披露報告登載于公司網(wǎng)站上。

基本情況發(fā)生變更的，保險集團公司應(yīng)當自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。

發(fā)生重大事項的，保險集團公司應(yīng)當自事項發(fā)生之日起15個工作日內(nèi)發(fā)布臨時信息披露公告。

年度信息披露報告應(yīng)當在每年4月30日前發(fā)布，銀保監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。

償付能力相關(guān)信息披露按照保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則有關(guān)要求執(zhí)行。

第七十二條 上市保險集團公司按照上市公司信息披露要求已披露的相關(guān)信息，可不再重復(fù)披露。

第九章 監(jiān)督管理

第七十三條 銀保監(jiān)會在單一法人監(jiān)管的基礎(chǔ)上，對保險集團的資本、財務(wù)以及風(fēng)險進行全面和持續(xù)的并表監(jiān)管，識別、計量、監(jiān)控和評估保險集團的總體風(fēng)險。

銀保監(jiān)會基于并表監(jiān)管，可采取直接或間接監(jiān)管方式，依法通過保險集團公司或其他受監(jiān)管的成員公司，全面監(jiān)測保險集團所有成員公司的風(fēng)險，必要時可采取相應(yīng)措施。

金融管理部門依法按照金融監(jiān)管職責(zé)分工，對保險集團公司及其金融類成員公司實施監(jiān)管。

第七十四條 銀保監(jiān)會遵循實質(zhì)重于形式的原則，以控制為基礎(chǔ)，兼顧風(fēng)險相關(guān)性，確定保險集團的并表監(jiān)管范圍。

第七十五條 保險集團公司及其子公司應(yīng)當納入并表監(jiān)管范圍。

除前款規(guī)定的情形外，保險集團公司投資的下列機構(gòu)，應(yīng)當納入并表監(jiān)管的范圍：

(一)被投資機構(gòu)所產(chǎn)生的風(fēng)險或造成的損失足以對保險集團的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響；

(二)通過境內(nèi)外附屬機構(gòu)、空殼公司等復(fù)雜股權(quán)設(shè)計成立的，保險集團實際控制或?qū)υ摍C構(gòu)的經(jīng)營管理存在重大影響的其他被投資機構(gòu)。

第七十六條 銀保監(jiān)會有權(quán)根據(jù)保險集團公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、風(fēng)險類別及風(fēng)險狀況，確定和調(diào)整并表監(jiān)管范圍并提出監(jiān)管要求。

保險集團公司應(yīng)當向銀保監(jiān)會報告并表范圍及管理情況。

第七十七條 銀保監(jiān)會可以要求下列單位或者個人，在指定的期限內(nèi)提供與保險集團公司經(jīng)營管理和財務(wù)狀況有關(guān)的資料、信息：

(一)保險集團成員公司；

(二)保險集團公司股東、實際控制人；

(三)保險集團公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；

(四)銀保監(jiān)會認為需要提供相關(guān)資料、信息的其他單位或個人。

銀保監(jiān)會可以建立與保險集團公司以及外部審計機構(gòu)的三方會談機制，了解保險集團在公司治理、風(fēng)險防控和集團管控等方面的情況。

依據(jù)《保險法》和金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制的有關(guān)規(guī)定，銀保監(jiān)會可以請保險集團成員公司的開戶銀行、指定商業(yè)銀行、資產(chǎn)托管機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等協(xié)助調(diào)查。

第七十八條 保險集團公司應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定及時向銀保監(jiān)會報送財務(wù)報告、償付能力報告、并表監(jiān)管報告以及非保險子公司報告等有關(guān)報告和其他資料。

第七十九條 發(fā)生影響或可能影響保險集團公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制、客戶資產(chǎn)安全的重大事件，或者保險集團的組織架構(gòu)、管理結(jié)構(gòu)或股權(quán)結(jié)構(gòu)等發(fā)生重大變化時，保險集團公司應(yīng)立即向銀保監(jiān)會報送報告，說明起因、目前狀態(tài)、可能產(chǎn)生的影響和擬采取的措施。

第八十條 保險集團公司的金融類子公司資本充足水平未能達到金融監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的，銀保監(jiān)會可以要求保險集團公司采取增資等方式保證其實現(xiàn)資本充足。保險集團公司不落實監(jiān)管要求的，銀保監(jiān)會可以依法采取相應(yīng)措施。

第八十一條 保險集團公司的保險子公司未達到金融監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的審慎監(jiān)管要求，業(yè)務(wù)或財務(wù)狀況顯著惡化的，銀保監(jiān)會可以要求保險集團公司采取有效措施協(xié)助其恢復(fù)正常運營。

第八十二條 非保險子公司顯著危及保險集團公司或其保險子公司安全經(jīng)營的，銀保監(jiān)會可以要求保險集團公司進行整改。

第八十三條 保險集團公司及其子公司的股權(quán)投資范圍、比例或股權(quán)控制層級不符合監(jiān)管要求的，銀保監(jiān)會可依法采取相應(yīng)措施。

第八十四條 銀保監(jiān)會可以基于審慎監(jiān)管原則，要求保險集團公司對其償付能力、流動性等風(fēng)險開展覆蓋全集團的壓力測試，并根據(jù)壓力測試結(jié)果采取相應(yīng)措施。

第八十五條 銀保監(jiān)會可以根據(jù)保險集團的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度以及風(fēng)險狀況等要求保險集團公司制定恢復(fù)和處置計劃?；謴?fù)計劃應(yīng)當確保面對危機時保險集團重要業(yè)務(wù)的可持續(xù)性；處置計劃應(yīng)當避免保險集團經(jīng)營中斷對行業(yè)造成負面影響，并最大程度降低對公共資本的消耗。

第八十六條 銀保監(jiān)會與境內(nèi)其他監(jiān)管機構(gòu)相互配合，共享監(jiān)督管理信息，協(xié)調(diào)監(jiān)管政策和監(jiān)管措施，有效監(jiān)管保險集團成員公司，避免監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管。

銀保監(jiān)會可以與境外監(jiān)管機構(gòu)以簽訂跨境合作協(xié)議或其他形式開展監(jiān)管合作，加強跨境監(jiān)管協(xié)調(diào)及信息共享，對跨境運營的保險集團實施有效的監(jiān)管。

第十章 附則

第八十七條 保險集團公司的合并、分立、變更、解散、業(yè)務(wù)，以及相關(guān)人員任職資格等事項的監(jiān)督管理，參照銀保監(jiān)會關(guān)于保險公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八十八條 外國保險公司或外國保險集團公司作為中國境內(nèi)保險公司股東設(shè)立保險集團公司的，適用本辦法?！锻赓Y保險公司管理條例》及其實施細則有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。

對其他保險類企業(yè)具有直接或間接控制權(quán)，但名稱中不帶有“保險集團”或“保險控股”字樣的保險公司，參照適用本辦法，第二十九條第一款不適用。

被認定為系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的保險集團，有特殊監(jiān)管規(guī)定的，從其規(guī)定。

第八十九條 保險公司直接或間接投資設(shè)立的非保險子公司的管理，參照適用本辦法關(guān)于非保險子公司的規(guī)定。

除保險集團成員公司分支機構(gòu)外，保險集團所屬非法人組織，參照適用本辦法關(guān)于保險集團成員公司的規(guī)定。

第九十條 本辦法所稱控制，是指存在下列情況之一：

(一)投資人直接或間接取得被投資企業(yè)過半數(shù)有表決權(quán)股份；

(二)投資人通過與其他投資人簽訂協(xié)議或其他安排，實質(zhì)擁有被投資企業(yè)過半數(shù)表決權(quán)；

(三)按照法律規(guī)定或協(xié)議約定，投資人具有實際支配被投資企業(yè)行為的權(quán)力；

(四)投資人有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會或其他類似權(quán)力機構(gòu)的過半數(shù)成員；

(五)投資人在被投資企業(yè)董事會或其他類似權(quán)力機構(gòu)具有過半數(shù)表決權(quán)；

(六)其他屬于控制的情形，包括按照《企業(yè)會計準則第33號——合并財務(wù)報表》構(gòu)成控制的情形。

兩個或兩個以上投資人均有資格單獨主導(dǎo)被投資企業(yè)不同方面的決策、經(jīng)營和管理等活動時，能夠主導(dǎo)對被投資企業(yè)回報產(chǎn)生最重大影響的活動的一方，視為對被投資企業(yè)形成控制。

第九十一條 本辦法所稱“以上”“至少”“不低于”均包含本數(shù)，“超過”不含本數(shù)。

第九十二條 本辦法由銀保監(jiān)會解釋。

第九十三條 本辦法自公布之日起施行。原中國保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《保險集團公司管理辦法(試行)》(保監(jiān)發(fā)〔2010〕29號)同時廢止。《保險集團并表監(jiān)管指引》(保監(jiān)發(fā)〔2014〕96號)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。

（文章來源：銀保監(jiān)會網(wǎng)站）